Szkolenie AML dla biur rachunkowych – zgodne z ustawą
Biura rachunkowe to instytucje obowiązane. Przeszkol swój zespół w 90 minut, z przykładami z branży księgowej, i odbierz imienne certyfikaty od razu po ukończeniu.
Konkretne obowiązki AML dla biur rachunkowych
Biura rachunkowe i podmioty świadczące usługi księgowe są instytucjami obowiązanymi w rozumieniu ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Oto obowiązki i realne sytuacje, na które szkolenie przygotowuje Twój zespół:
Twoje obowiązki jako instytucja obowiązana
- Opracowanie i wdrożenie wewnętrznej procedury AML w biurze rachunkowym
- Wyznaczenie osoby odpowiedzialnej za realizację obowiązków AML/CFT
- Cykliczne szkolenie pracowników z zakresu AML – wymóg ustawowy (art. 52)
- Ocena ryzyka biura oraz bieżąca ocena ryzyka poszczególnych klientów
Środki bezpieczeństwa finansowego w praktyce
- Identyfikacja i weryfikacja tożsamości klienta oraz beneficjenta rzeczywistego
- Sprawdzanie danych klienta w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR)
- Stosowanie środków przy transakcjach okazjonalnych od 15 000 EUR
- Bieżące monitorowanie stosunków gospodarczych z obsługiwanymi firmami
Sytuacje, które musisz rozpoznać
- Klient rozlicza znaczne kwoty gotówką lub dzieli płatności, by ominąć progi
- Faktury bez realnego uzasadnienia gospodarczego lub między powiązanymi spółkami
- Spółka „słup” – częste zmiany zarządu, wspólników lub adresu siedziby
- Kontrahenci z krajów wysokiego ryzyka lub nietypowe przepływy zagraniczne
Zgłaszanie i odpowiedzialność
- Rozpoznanie i zgłoszenie transakcji podejrzanej do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF)
- Prawidłowe dokumentowanie zastosowanych środków bezpieczeństwa finansowego
- Świadomość kar administracyjnych za brak procedury lub szkolenia (nawet do 1 mln euro)
- Ochrona biura i jego właściciela przed odpowiedzialnością karną i finansową
Czym grozi brak szkolenia i procedur AML?
Biuro rachunkowe jako instytucja obowiązana odpowiada za realizację obowiązków AML/CFT. Ich zaniedbanie oznacza dwa równoległe reżimy odpowiedzialności – administracyjny i karny:
Kara pieniężna – do 1 mln €
Gdy nie można ustalić osiągniętej korzyści, kara pieniężna sięga równowartości 1 000 000 euro (art. 150 ust. 2 ustawy AML).
Kara reputacyjna – wpis do BIP
Publikacja nazwy biura i zakresu naruszenia w Biuletynie Informacji Publicznej Ministerstwa Finansów, a także nakaz zaprzestania czynności lub wykreślenie z rejestru.
Odpowiedzialność karna
Brak zgłoszenia podejrzanej transakcji do GIIF to przestępstwo zagrożone karą pozbawienia wolności od 3 miesięcy do 5 lat (art. 156 ustawy AML).
Odpowiedzialność osobista
Osoba odpowiedzialna za naruszenie może otrzymać zakaz pełnienia funkcji kierowniczej (do 1 roku). Niezależnie od tego, za nieumyślne pranie pieniędzy grozi odpowiedzialność karna do 2 lat pozbawienia wolności (art. 299 §5 k.k.).
Podstawa prawna: ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz.U. 2025 poz. 644 t.j.) oraz Kodeks karny. Materiał ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.
Cały proces w 3 prostych krokach
Przeszkolisz swoich pracowników w 3 prostych krokach – szybko, bezpiecznie i bez dodatkowej pracy administracyjnej
Kup szkolenie w bezpieczny sposób
- Otrzymasz natychmiastowy dostęp
- Masz dostęp 24/7 przez rok od pierwszego logowania
Skorzystaj z wiedzy profesjonalistów
- Dostajesz szkolenie opracowane przez prawników, specjalistów AML/CFT
- Szkolisz się w interaktywny sposób, w dowolnym miejscu i czasie
Otrzymaj certyfikat ukończenia
- Otrzymasz imienne zaświadczenie
- Odbierasz je natychmiast po ukończeniu kursu
Zobacz, czego nauczą się Twoi pracownicy
Szkolenie realizowane jest na nowoczesnej platformie e-learningowej. Zobacz przykładowy moduł, przez który przechodzą uczestnicy – z komentarzami wideo radcy prawnego, interaktywnymi ćwiczeniami i praktycznymi przykładami z branży.
O szkoleniu
W szkoleniu z AML zawarliśmy komentarze wideo ekspertki specjalizującej się w zagadnieniach przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu (AML/CFT).
Najważniejszą część szkolenia stanowią dopasowane do różnych branż – finansowej, rachunkowej, ubezpieczeniowej i pośrednictwa nieruchomości – ćwiczenia z opisem sytuacji i wskazaniem odpowiednich reakcji, które może podjąć osoba pracująca dla instytucji obowiązanej.
- poznają sygnały ostrzegawcze typowe dla swojej branży,
- dowiedzą się, czym są środki bezpieczeństwa finansowego i jak je stosować,
- nauczą się odpowiednio reagować w sytuacji podejrzanych transakcji.
- Nowoczesne interakcje, animacje oraz komentarze radcy prawnego
- Praktyczne przykłady i case studies
- Ćwiczenia interaktywne utrwalające wiedzę
- Katalog środków
- Identyfikacja klienta i weryfikacja jego tożsamości
- Identyfikacja i weryfikacja beneficjenta rzeczywistego
- Ocena stosunków gospodarczych
- Bieżące monitorowanie stosunków gospodarczych
- Środki bezpieczeństwa a RODO
- Rodzaje transakcji
- Nietypowe transakcje
- Co robić, gdy nie można zastosować środków bezpieczeństwa finansowego
- Sytuacja 1. Zwykła spółka?
- Sytuacja 2. Przezorny zawsze ubezpieczony
- Sytuacja 3. Syryjski kontrahent
- Sytuacja 4. Wujek z Ameryki?
- Sytuacja 5. Podejrzane faktury
- Sytuacja 6. Ważna persona
- Sytuacja 7. Sprzedaż na żonę
- Sytuacja 8. Powiązane spółki
- Sytuacja 9. Korupcja?
- Sytuacja 10. Osoby towarzyszące i czynniki behawioralne
- Obowiązki instytucji i przykłady kar administracyjnych
- Sankcje karne
- Wskazanie podejrzanej transakcji po jej przeprowadzeniu
- Anonimowe zgłaszanie naruszeń
Dołącz do ponad 400 zadowolonych uczestników!
Już ponad 320 firm zapewniło udział w programie szkoleniowym osobom wykonującym obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML/CFT).
Kup teraz, aby przeszkolić cały zespół
Spełnij obowiązek szkoleniowy w zakresie AML
„Materiał szkolenia AML merytoryczny, konkretny i przekazany w przystępny sposób. Obsługa mailowa z pracownikami ze strony LLidero bez zastrzeżeń.”
Szkolenie pod nadzorem merytorycznym radcy prawnego
Za treść merytoryczną szkolenia odpowiada Kamila Wasilewska – radca prawny specjalizujący się w przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Dzięki temu Twoje biuro rachunkowe uczy się na aktualnych przepisach i realnych przykładach, a nie ogólnikach.
Na co dzień doradza instytucjom obowiązanym w zakresie zgodności z przepisami AML/CFT.
Kieruje praktyką compliance w jednej z wiodących polskich kancelarii.
Praktyk AML/CFT – łączy znajomość przepisów z realiami pracy biur rachunkowych i instytucji finansowych.
Odpowiada za zgodność treści szkolenia z aktualnym stanem prawnym oraz komentarze wideo.
Szybki start - zero komplikacji
Przeszkolisz swoich pracowników w 3 prostych krokach – szybko, bezpiecznie i bez dodatkowej pracy administracyjnej. Imienny certyfikat ukończenia kursu dla każdego uczestnika.
Najczęściej zadawane pytania
Tak. Biura rachunkowe i podmioty świadczące usługi księgowe są instytucjami obowiązanymi w rozumieniu ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Cykliczne szkolenie pracowników z zakresu AML/CFT jest ustawowym obowiązkiem (art. 52 ustawy), a jego brak grozi karami administracyjnymi.
Tak. Najważniejszą część stanowią ćwiczenia z opisem realnych sytuacji – m.in. dopasowane do pracy z klientami biura rachunkowego: podejrzane faktury, spółki „słup”, rozliczenia gotówkowe i kontrahenci z krajów wysokiego ryzyka – wraz ze wskazaniem właściwej reakcji.
Tak. Obowiązek dotyczy nawet jednoosobowych biur rachunkowych. Dostępna jest cena za pojedyncze stanowisko (289 zł netto/osoba przy 1–10 uczestnikach) oraz oferta indywidualna dla większych zespołów – każdy uczestnik otrzymuje imienny certyfikat.
Nadzór merytoryczny sprawuje Kamila Wasilewska – radca prawny i Compliance Officer, wspólniczka Kancelarii Prawnej RPMS Staniszewski i Wspólnicy, specjalizująca się w AML/CFT.
Tak. Po zakupie otrzymasz fakturę VAT, a po ukończeniu szkolenia każdy uczestnik otrzymuje imienne zaświadczenie (certyfikat) o ukończeniu szkolenia AML.